ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС" ИНН:1001284149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793577 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540
12103 Запасы на конец отчетного года338328
12104 Запасы на конец предыдущего года3280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47912636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54043375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54043429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года561542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44632557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48432887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54043429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34290
21103 Выручка за отчетный год82629551
21104 Выручка за предыдущий год95510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83358914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-73637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6370
23403 Прочие доходы за отчетный год211500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год114472
23504 Прочие расходы за предыдущий год4720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (5404) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8335+0+0) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73)/Выручка (8262) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (8262) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 1.303

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.303<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-0.88%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ КОНУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить