ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗЕРНЫЙ КРАЙ" ИНН:1001284283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793844 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13190
12103 Запасы на конец отчетного года4371297
12104 Запасы на конец предыдущего года12970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года923509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22291863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35491863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25171820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25171820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35491863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18630
21103 Выручка за отчетный год46861501
21104 Выручка за предыдущий год15010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33331296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1353205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1353205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2050
23404 Прочие доходы за предыдущий год180
23503 Прочие расходы за отчетный год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1331223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год309190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1022)/Стоимость активов (3549) = 28.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3333+0+0) = 40.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1353)/Выручка (4686) = 28.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1022)/Выручка (4686) = 21.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.375

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.41

Индекс Альтмана Z = 3.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (28.87%), рентабельность компании (21.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ КРАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить