ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНОМАРКА" ИНН:1001284318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793884 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120
12103 Запасы на конец отчетного года447
12104 Запасы на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года824422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года969431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года981443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1780-204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1686261
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1075387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2761648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года981443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4430
21103 Выручка за отчетный год87724823
21104 Выручка за предыдущий год48230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99184950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1146-127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1146-127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1270
23403 Прочие доходы за отчетный год460
23503 Прочие расходы за отчетный год47687
23504 Прочие расходы за предыдущий год870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1576-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1576-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1576)/Стоимость активов (981) = -160.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9918+0+0) = -11.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1146)/Выручка (8772) = -13.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1576)/Выручка (8772) = -17.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -17.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (-13.06%), рентабельность компании (-17.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНОМАРКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить