ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТ СЕРВИС" ИНН:1001284371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24793991 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8956
12104 Запасы на конец предыдущего года560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2222250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23241223
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23241223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года742413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года752423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303403
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1269397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1572800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23241223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12230
21103 Выручка за отчетный год29171948
21104 Выручка за предыдущий год19480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1378608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15391340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13400
22203 Управленческие расходы за отчетный год1038859
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год501481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4810
23403 Прочие доходы за отчетный год4220
23503 Прочие расходы за отчетный год36110
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562471
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4710
24603 Прочее за отчетный год3458
24604 Прочее за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год528413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год528413
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (528)/Стоимость активов (2324) = 22.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1378+0+1038) = 20.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (501)/Выручка (2917) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (528)/Выручка (2917) = 18.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.478

Индекс Альтмана Z = 5.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (17.18%), рентабельность компании (18.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить