ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРСТРОЙ" ИНН:1001284484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794192 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года610450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1223497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1243517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года410410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44-81
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года366329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года877188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1243517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5170
21103 Выручка за отчетный год25842987
21104 Выручка за предыдущий год29870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22112539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год373448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4480
22203 Управленческие расходы за отчетный год307543
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66-95
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-950
23403 Прочие доходы за отчетный год540
23503 Прочие расходы за отчетный год736
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47-101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-200
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37-81
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37-81
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-810
32003 Величина капитала на 314100
32007 Величина капитала на 31-810
32008 Величина капитала на 313290
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)370
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))370
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)370
33003 Величина капитала на 314100
33007 Величина капитала на 31-440
33008 Величина капитала на 313660
36003 Чистые активы на 313660
36004 Чистые активы на 313290
41103 Поступления – всего за отчетный год35980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35670
41193 Прочие поступления за отчетный год310
41203 Платежи – всего за отчетный год33090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год960
41293 Прочие платежи за отчетный год490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2890
42103 Поступления – всего за отчетный год10520
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10520
42203 Платежи – всего за отчетный год12120
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10520
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1600
43103 Поступления – всего за отчетный год58350
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год58350
43203 Платежи – всего за отчетный год58350
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год58350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (1243) = 2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2211+0+307) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (2584) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (2584) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 3.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить