ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЙЛАЙН" ИНН:1001284614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24794476 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8111188
11504 Основные средства на конец предыдущего года11880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8111188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11880
12103 Запасы на конец отчетного года41491654
12104 Запасы на конец предыдущего года16540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19164133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62455899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70567088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35631509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1004276
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33931303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34935579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70567088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70880
21103 Выручка за отчетный год246516863
21104 Выручка за предыдущий год68630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224845285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21671578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21671578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15780
23503 Прочие расходы за отчетный год6327
23504 Прочие расходы за предыдущий год270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21041551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20541499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2054)/Стоимость активов (7056) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22484+0+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2167)/Выручка (24651) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2054)/Выручка (24651) = 8.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.298

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.02

Х5 = Выручка/Активы = 3.494

Индекс Альтмана Z = 5.377

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить