ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛИЯ ЛЕС" ИНН:1001285086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795330 ОКВЭД:02.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187139024
11504 Основные средства на конец предыдущего года96680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187139668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года96680
12103 Запасы на конец отчетного года2895218113
12104 Запасы на конец предыдущего года181130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6406107929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1079290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35887126320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1263200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54601135988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1359880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года891142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42370135847
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1358470
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года113390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53710135847
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1358470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54601135988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1359880
21103 Выручка за отчетный год1027970138924
21104 Выручка за предыдущий год1389240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год962167123857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1238570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6580315067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150670
22203 Управленческие расходы за отчетный год472177353
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185867714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77140
23403 Прочие доходы за отчетный год1473136
23404 Прочие доходы за предыдущий год1360
23503 Прочие расходы за отчетный год159497528
23504 Прочие расходы за предыдущий год75280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4110322
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3361279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2790
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2539-215
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31420
32008 Величина капитала на 311420
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7490
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7490
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7490
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7490
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 317910
33008 Величина капитала на 318910
36003 Чистые активы на 318910
36004 Чистые активы на 311420
41103 Поступления – всего за отчетный год10559230
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10460120
41193 Прочие поступления за отчетный год99110
41203 Платежи – всего за отчетный год10474520
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8238340
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1663680
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год39700
41293 Прочие платежи за отчетный год532800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год84710
42203 Платежи – всего за отчетный год80400
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год80400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-80400
43203 Платежи – всего за отчетный год3510
43293 Прочие платежи за отчетный год3510
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (749)/Стоимость активов (54601) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (962167+0+47217) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18586)/Выручка (1027970) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (749)/Выручка (1027970) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -0.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.81%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИЯ ЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить