ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЛЬСТРОЙ-1" ИНН:1001285400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13505641 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1163613254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197714337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1197714337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16371357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631512980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1031712980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1197714337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143370
21103 Выручка за отчетный год2462165897
21104 Выручка за предыдущий год658970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2372263914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год639140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8991983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8991983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19830
23503 Прочие расходы за отчетный год6811
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8311972
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год551615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2801357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (11977) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23722+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (899)/Выручка (24621) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (24621) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = 3.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить