ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "ЭССОЙЛА" ИНН:1001285495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15026548 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266904114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266944866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года266944866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251143967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1575894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1580899
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года266944866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47560
21103 Выручка за отчетный год6974511102
21104 Выручка за предыдущий год111020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550896510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146564592
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146564592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45970
23503 Прочие расходы за отчетный год9111
23504 Прочие расходы за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145654581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год764614
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138013967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13801)/Стоимость активов (26694) = 51.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55089+0+0) = 26.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14656)/Выручка (69745) = 21.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13801)/Выручка (69745) = 19.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.546

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.895

Индекс Альтмана Z = 28.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.89), коэффициент текущей ликвидности (16.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (21.01%), рентабельность компании (19.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ ЭССОЙЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить