ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД "КАРДАН" ИНН:1001285946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795895 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317384
11504 Основные средства на конец предыдущего года3840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3840
12103 Запасы на конец отчетного года1959114197
12104 Запасы на конец предыдущего года141970
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150066355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63550
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7560
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1590397
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3633221704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3664922088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2305359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2315369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2159473
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2931221246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3147121719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3664922088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220880
21103 Выручка за отчетный год6337910434
21104 Выручка за предыдущий год104340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год473138173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160662261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126221565
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3444696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6960
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23303 Проценты к уплате за отчетный год1660
23403 Прочие доходы за отчетный год81472
23404 Прочие доходы за предыдущий год720
23503 Прочие расходы за отчетный год1002238
23504 Прочие расходы за предыдущий год2380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3091530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46679
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год790
24603 Прочее за отчетный год68090
24604 Прочее за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1945361
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1945361
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1945)/Стоимость активов (36649) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47313+12622+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3444)/Выручка (63379) = 5.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1945)/Выручка (63379) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 2.067

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.067<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (5.43%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТД КАРДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить