ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА +" ИНН:1001285960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24795978 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7600
12103 Запасы на конец отчетного года44800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4150510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4226510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года327000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года327000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4226510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год355550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79780
22203 Управленческие расходы за отчетный год67960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11820
23503 Прочие расходы за отчетный год7140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3740
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3780
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313780
33008 Величина капитала на 313880
36003 Чистые активы на 313850
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год616950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год354380
41193 Прочие поступления за отчетный год262570
41203 Платежи – всего за отчетный год942710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год706430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год940
41293 Прочие платежи за отчетный год230850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-325760
43103 Поступления – всего за отчетный год330000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год330000
43203 Платежи – всего за отчетный год4240
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4240
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год325760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (374)/Стоимость активов (42265) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27577+0+6796) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1182)/Выручка (35555) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (374)/Выручка (35555) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 0.841

Индекс Альтмана Z = 1.433

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.433<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕЖСКАЯ ПРОМЫШЛЕННАЯ ГРУППА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить