ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙДАНА" ИНН:1001286160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24796417 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141228098
12104 Запасы на конец предыдущего года80980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8381466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14660
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1497410903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1497410903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2575696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1234510178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1239910207
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1497410903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109030
21103 Выручка за отчетный год3129410055
21104 Выручка за предыдущий год100550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286079096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2687959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2687959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9590
23503 Прочие расходы за отчетный год472175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2215784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33698
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год980
24603 Прочее за отчетный год-6860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2565686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2565)/Стоимость активов (14974) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28607+0+0) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2687)/Выручка (31294) = 8.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2565)/Выручка (31294) = 8.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Индекс Альтмана Z = 8.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.59%), рентабельность компании (8.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙДАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить