ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ " ИНН:1001286298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24796727 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года409-11
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6370
21103 Выручка за отчетный год25330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год492-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100
23503 Прочие расходы за отчетный год1911
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год473-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год419-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (637) = 65.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (492)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2041+0+0) = 24.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (492)/Выручка (2533) = 19.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (2533) = 16.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.794

Индекс Альтмана Z = 13.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (19.42%), рентабельность компании (16.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОБУСНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить