ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАУНЖ КАФЕ" ИНН:1001286347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24796788 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40933303
11504 Основные средства на конец предыдущего года33030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40933303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33030
12103 Запасы на конец отчетного года2467786
12104 Запасы на конец предыдущего года7860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10218816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143104119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2702500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66791607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16070
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года46020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115514107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143104119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41190
21103 Выручка за отчетный год356032976
21104 Выручка за предыдущий год29760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12800921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год228032055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год186561954
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19540
22203 Управленческие расходы за отчетный год2690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3878101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010
23303 Проценты к уплате за отчетный год1870
23403 Прочие доходы за отчетный год95442
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год1508116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270
24603 Прочее за отчетный год38725
24604 Прочее за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27502
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20
36003 Чистые активы на 3127600
36004 Чистые активы на 31120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2750)/Стоимость активов (14310) = 19.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3878)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12800+18656+269) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3878)/Выручка (35603) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2750)/Выручка (35603) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 3.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУНЖ КАФЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить