ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ" ИНН:1001286428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24796966 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70469844
11504 Основные средства на конец предыдущего года98440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70469844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98440
12103 Запасы на конец отчетного года82744971
12104 Запасы на конец предыдущего года49670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1663516958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года903437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2581222366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3285832210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года113280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1980431704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1980432140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года321180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3285832210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322080
21103 Выручка за отчетный год7122717594
21104 Выручка за предыдущий год175940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6851518008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2712-414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2712-414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4080
23403 Прочие доходы за отчетный год47263376
23404 Прочие доходы за предыдущий год33760
23503 Прочие расходы за отчетный год54432889
23504 Прочие расходы за предыдущий год28890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163859
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1638)/Стоимость активов (32858) = 4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68515+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2712)/Выручка (71227) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1638)/Выручка (71227) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Х5 = Выручка/Активы = 2.168

Индекс Альтмана Z = 2.55

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.55<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ТРАНС КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить