ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ"" ИНН:1001286604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24797500 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года42960
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4296108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080
12103 Запасы на конец отчетного года23222369
12104 Запасы на конец предыдущего года3690
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154362433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года43180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2460
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434403048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477363156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7148-2387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23870
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24370
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года363343000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161132543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524475543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477363156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31560
21103 Выручка за отчетный год129092055
21104 Выручка за предыдущий год20550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158563572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2947-1517
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20550
22203 Управленческие расходы за отчетный год25070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5454-1517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15170
23503 Прочие расходы за отчетный год33801968
23504 Прочие расходы за предыдущий год19680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8834-3485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-34850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3050
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год24370
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год41880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7083-3790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7083)/Стоимость активов (47736) = -14.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15856+0+2507) = -29.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5454)/Выручка (12909) = -42.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7083)/Выручка (12909) = -54.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.13

Х5 = Выручка/Активы = 0.27

Индекс Альтмана Z = -0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-42.25%), рентабельность компании (-54.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЕ ЛЕСНЫЕ ПЕЛЛЕТЫ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить