ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЮТ ФИНАНС" ИНН:1001286788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24797612 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года324217
12104 Запасы на конец предыдущего года2170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1312637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1720932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1720932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года497173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1223759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1720932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9320
21103 Выручка за отчетный год57144076
21104 Выручка за предыдущий год40760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53243859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год390217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2170
23503 Прочие расходы за отчетный год118
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год379209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5546
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (1720) = 18.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5324+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (390)/Выручка (5714) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (5714) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.406

Индекс Альтмана Z = 6.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (5.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЮТ ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить