ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК "ПРОМТЭК" ИНН:1001286851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24797782 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года610
12103 Запасы на конец отчетного года285151
12104 Запасы на конец предыдущего года1510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69804098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7792470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80886719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81496719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28719
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27729
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24302000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59964690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84266690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81496719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67190
21103 Выручка за отчетный год360810314
21104 Выручка за предыдущий год103140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27179514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год891800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1181768
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320
23503 Прочие расходы за отчетный год138
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30319
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-303)/Стоимость активов (8149) = -3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2717+1181+0) = -7.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-290)/Выручка (3608) = -8.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-303)/Выручка (3608) = -8.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 1.282

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.282<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-8.04%), рентабельность компании (-8.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЗК ПРОМТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить