ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДИАЛ" ИНН:1001287252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24798356 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года417319
12104 Запасы на конец предыдущего года3190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года478353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9821100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9821100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года318225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года103250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9821100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11000
21103 Выручка за отчетный год47232348
21104 Выручка за предыдущий год23480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30351477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1688871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500521
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3500
23403 Прочие доходы за отчетный год130
23503 Прочие расходы за отчетный год6330
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год138320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3200
24603 Прочее за отчетный год4495
24604 Прочее за предыдущий год950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (982) = 9.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3035+1500+0) = 4.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (4723) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (4723) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.502

Индекс Альтмана Z = 4.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (3.98%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДИАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить