ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕКСТИЛЬТОРГ" ИНН:1001287541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01446962 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55784781
11504 Основные средства на конец предыдущего года47814997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55784781
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47815001
12103 Запасы на конец отчетного года36243280
12104 Запасы на конец предыдущего года32802418
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20691548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15481095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5831374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61725411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54114887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1175010192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101929888
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107309877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98779120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1020315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1020315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1175010192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101929888
21103 Выручка за отчетный год1860319449
21104 Выручка за предыдущий год1944917097
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1726818532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1853215793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1335917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9171304
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1335917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9171304
23403 Прочие доходы за отчетный год59235
23404 Прочие доходы за предыдущий год23586
23503 Прочие расходы за отчетный год88112
23504 Прочие расходы за предыдущий год11237
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13061040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10401353
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год366196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год196169
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год940844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8441184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (940)/Стоимость активов (11750) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17268+0+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1335)/Выручка (18603) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (940)/Выручка (18603) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.438

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.52

Индекс Альтмана Z = 14.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (6.05), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕКСТИЛЬТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить