ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКВАДО" ИНН:1001287661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24799120 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1053448
12104 Запасы на конец предыдущего года4480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13711
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11611268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11611268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года903679
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1044725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11611268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12680
21103 Выручка за отчетный год43792137
21104 Выручка за предыдущий год21370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42731948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1890
23503 Прочие расходы за отчетный год288
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2622
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (1161) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4273+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (4379) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (4379) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 6.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКВАДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить