ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОКШИНА" ИНН:1001288400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24800952 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3260
12103 Запасы на конец отчетного года10551063
12104 Запасы на конец предыдущего года10630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3292196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1557292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59051551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62311550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9731300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30170
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39901550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62311550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15500
21103 Выручка за отчетный год146040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3881-2
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2618-2
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20
23303 Проценты к уплате за отчетный год1030
23503 Прочие расходы за отчетный год239
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2492-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4980
24603 Прочее за отчетный год-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1992-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-110
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22410
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3122310
33008 Величина капитала на 3122410
36003 Чистые активы на 3122410
36004 Чистые активы на 312500
41103 Поступления – всего за отчетный год127300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121280
41193 Прочие поступления за отчетный год6020
41203 Платежи – всего за отчетный год106850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2330
41293 Прочие платежи за отчетный год4220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20450
42203 Платежи – всего за отчетный год3540
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3530
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3540
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16910
61003 Остаток средств на начало отчетного года2500
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1992)/Стоимость активов (6231) = 31.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10723+1263+0) = 21.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2618)/Выручка (14604) = 17.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1992)/Выручка (14604) = 13.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.562

Индекс Альтмана Z = 7.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (17.93%), рентабельность компании (13.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКШИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить