ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНТЕКС-ТРИ" ИНН:1001290960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24820535 ОКВЭД:18.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37
11504 Основные средства на конец предыдущего года70
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9797
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-771271
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-674368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года838147
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5150
21103 Выручка за отчетный год3772800
21104 Выручка за предыдущий год8000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4698518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-926282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-964282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2820
23503 Прочие расходы за отчетный год2711
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-991271
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1042271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1042271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1042)/Стоимость активов (164) = -635.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4698+38+0) = -20.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-964)/Выручка (3772) = -25.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1042)/Выручка (3772) = -27.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.804

Х5 = Выручка/Активы = 23

Индекс Альтмана Z = -4.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.11), рентабельность продукции (-25.56%), рентабельность компании (-27.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНТЕКС-ТРИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить