АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ИНН:1001992166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16820610 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2367-92
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50493
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2203128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2707221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1630
21103 Выручка за отчетный год198209
21104 Выручка за предыдущий год2090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2205294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2007-85
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2007-85
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3340
23503 Прочие расходы за отчетный год87
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2015-92
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2015-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2015)/Стоимость активов (340) = -592.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2205+0+0) = -91.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2007)/Выручка (198) = -1013.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2015)/Выручка (198) = -1017.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.926

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.926

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.874

Индекс Альтмана Z = -96.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.96), рентабельность продукции (-1013.64%), рентабельность компании (-1017.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить