Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1002000865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00270633 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года71350
11503 Основные средства на конец отчетного года536605683989
11504 Основные средства на конец предыдущего года6056839891032
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года327005
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8636126960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6126969940
12103 Запасы на конец отчетного года5640486651704221
12104 Запасы на конец предыдущего года4866517042213971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1116
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423282244729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282244729559
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6072515654150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5156541549560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6935576861115950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5768611159505592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7147147140
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7147147140
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1293117010440
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года117010449200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3171200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1204950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2724229621582529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2296215825291760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4034333235753420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3332357534203745
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1771403781
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года140378187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4211347239530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3472395334210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6935576861115950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5768611159505592
21103 Выручка за отчетный год72582711877248167036
21104 Выручка за предыдущий год71187724816703664232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55076540215478464264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54021547845051362884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1750617166176970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1716617697165230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1549515646144220
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1564614422137510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2011152032750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1520327527720
23403 Прочие доходы за отчетный год161244398
23404 Прочие доходы за предыдущий год12443980
23503 Прочие расходы за отчетный год90388426291558
23504 Прочие расходы за предыдущий год88426291558499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112476010850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год760108512220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8077481085727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7481085727659
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7957407630
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год74076300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год317120495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120495190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3171200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1204950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (6935) = 4.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55076+15495+0) = 2.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2011)/Выручка (72582) = 2.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (72582) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.647

Индекс Альтмана Z = 3.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.77%), рентабельность компании (0.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить