Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия "Водоканал" (открыто конкурсное производство) ИНН:1002003753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55487495 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74488941103929157
11504 Основные средства на конец предыдущего года89411039291579677
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45462406013840135798
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40601384013579828041
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52910495424879344955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49542487934495537718
12103 Запасы на конец отчетного года76158318391099
12104 Запасы на конец предыдущего года1583183910996812
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12412514276
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года124142761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22681370673650239024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37067365023902434685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22881387753848340199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38774384834019942241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75791883178727685154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88317872768515479959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700700
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года14366000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года14366000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183085-163530-154768-145111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-163530-154768-145111-114177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-168019-148465-139702-130045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-148465-139702-130045-99111
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года82210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года82210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243803236760226977215199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года236760226977215199179070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243803236760226977215199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236760226977215199179070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75791883178727685154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88317872768515479959
21103 Выручка за отчетный год16346280063508965843
21104 Выручка за предыдущий год28006350896584371041
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211482642435204125080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2642435204125080150746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48021582-115-59237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1582-115-59237-79705
22203 Управленческие расходы за отчетный год1273712356127400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123561274000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17539-10774-12855-59237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10774-12855-59237-79705
23403 Прочие доходы за отчетный год62811213420920
23404 Прочие доходы за предыдущий год1121342092014938
23503 Прочие расходы за отчетный год7484281393482
23504 Прочие расходы за предыдущий год2813934821578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24395-10943-13114-38799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10943-13114-38799-66345
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-9-210
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-9-2100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-142010
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год20-600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4828220026037757
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год22002597775713269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19553-8763-10511-31042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8763-10511-31042-53076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19553-8763-10511-31042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8763-10511-31042-53076
32003 Величина капитала на 31700700700700
32005 Величина капитала на 3114366143661436614366
32007 Величина капитала на 31-163530-154768-145111-114177
32008 Величина капитала на 31-148464-139702-130045-99111
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1955487631051131042
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1955487631051131042
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1955487631051131042
33218 Убыток (ИТОГО)1955487631051131042
33003 Величина капитала на 31700700700700
33005 Величина капитала на 3114366143661436614366
33007 Величина капитала на 31-183085-163530-154768-145111
33008 Величина капитала на 31-168019-148465-139702-130045
36003 Чистые активы на 31-168019-148465-139702-130045
36004 Чистые активы на 31-148465-139702-130045-99111
41103 Поступления – всего за отчетный год31996465514260877666
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20050265523163660025
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год81612558820
41193 Прочие поступления за отчетный год11130187441009017641
41203 Платежи – всего за отчетный год31996465514260878409
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1058796651235864986
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1582418031220536659
41293 Прочие платежи за отчетный год55851885581976764

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19553)/Стоимость активов (75791) = -25.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21148+0+12737) = -51.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17539)/Выручка (16346) = -107.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19553)/Выручка (16346) = -119.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.322

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.689

Индекс Альтмана Z = -22.851

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-2.22), рентабельность продукции (-107.3%), рентабельность компании (-119.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Кемского муниципального унитарного предприятия Водоканал открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить