Общество с ограниченной ответственностью "Сезон" ИНН:1002005126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24891446 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1130124813791511
11504 Основные средства на конец предыдущего года1248137915111643
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1130124813790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1248137915110
12103 Запасы на конец отчетного года18443153821331610084
12104 Запасы на конец предыдущего года1538213316100849108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года797693263330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69326333079
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3774081830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4081839000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1961716483137620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1648313762113140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20747177311514112825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17731151411282511102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2062617646150620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1764615062127500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20635176551507112759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17655150711275911036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112767066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76706666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11276700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7670660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20747177311514112825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17731151411282511102
21103 Выручка за отчетный год26552249492633426156
21104 Выручка за предыдущий год24949263342615625024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19136181822006024199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18182200602033523130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7416676762740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6767627458210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4115387837120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3878371238630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3301288925620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2889256219580
23504 Прочие расходы за предыдущий год101060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3301287925520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2879255219520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год321295240223
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295240229210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2980258423121734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2584231217231684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2980258423120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2584231217230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2980)/Стоимость активов (20747) = 14.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19136+4115+0) = 14.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3301)/Выручка (26552) = 12.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2980)/Выручка (26552) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 175.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 184.241

Индекс Альтмана Z = 201.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.12), коэффициент быстрой ликвидности (7.12), коэффициент текущей ликвидности (175.15), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (12.43%), рентабельность компании (11.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сезон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить