Общество с ограниченной ответственностью "БРИГ" ИНН:1002005366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70903904 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75951150
11504 Основные средства на конец предыдущего года9511500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75951150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9511500
12103 Запасы на конец отчетного года437722614498
12104 Запасы на конец предыдущего года722614498505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45320714699
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20714699112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8909297600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9297605970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9651024875597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024875597617
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3102671720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года267172420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710667572442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года667572442246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255357303155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357303155371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2553573030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3573031550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9651024875597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1024875597617
21103 Выручка за отчетный год155011158532154611
21104 Выручка за предыдущий год115851343446114916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142901023620804293
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102361229933094514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1211134911350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1349113513020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5126316070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6316078110
22203 Управленческие расходы за отчетный год3012571900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2571901730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3984613380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4613383180
23503 Прочие расходы за отчетный год88194166276
23504 Прочие расходы за предыдущий год194166276309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3102671720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267172420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31026717242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2671724293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3102671720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267172420
32003 Величина капитала на 31400000
32007 Величина капитала на 31439000
32008 Величина капитала на 31839000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)310000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))310000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)310000
33003 Величина капитала на 31400000
33007 Величина капитала на 31749000
33008 Величина капитала на 311149000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (965) = 32.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14290+512+301) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (398)/Выручка (15501) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (15501) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.784

Индекс Альтмана Z = 10.443

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРИГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить