Общество с ограниченной ответственностью "Кемска волость" ИНН:1002005493 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73696951 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-757-761-469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-761-4690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7617650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7654740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7647660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7664740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года650
21103 Выручка за отчетный год92626
21104 Выручка за предыдущий год26260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1310545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3105450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8-284-519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-284-5190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8-284-519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-284-5190
23503 Прочие расходы за отчетный год380
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-292-519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292-5190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-294-519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-294-5190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (8) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 800 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (9) = 88.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (9) = 44.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -94.63

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = 7.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-94.63), рентабельность продукции (88.89%), рентабельность компании (44.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кемска волость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить