ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВКАРЕЛЛЕС" ИНН:1002005503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73696914 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118716192330
11504 Основные средства на конец предыдущего года161923300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118716192330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161923300
12103 Запасы на конец отчетного года1426265222
12104 Запасы на конец предыдущего года62652220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241846324769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года463247690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7507500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2586605510775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6055107750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3773767413105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7674131050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201365577943
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года655779430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202365677953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656779530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175011074722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110747220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175011075152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110751520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3773767413105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7674131050
21103 Выручка за отчетный год273603186820174
21104 Выручка за предыдущий год31868201740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240473698215546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36982155460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3313-51144628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-511446280
22203 Управленческие расходы за отчетный год274237343269
22204 Управленческие расходы за предыдущий год373432690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год571-88481359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-884813590
23403 Прочие доходы за отчетный год891824737
23404 Прочие доходы за предыдущий год8247370
23503 Прочие расходы за отчетный год140619091092
23504 Прочие расходы за предыдущий год190910920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56-99331004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-993310040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-99331004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-993310040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56-99331004
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-993310040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (3773) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24047+0+2742) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (571)/Выручка (27360) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (27360) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.156

Индекс Альтмана Z = 2.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВКАРЕЛЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить