Общество с ограниченной ответственностью "ЧИП-ТРЕЙД" ИНН:1002005711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79596970 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7061838318612
11504 Основные средства на конец предыдущего года1838318612726
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70618383180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18383186120
12103 Запасы на конец отчетного года4404497344375312
12104 Запасы на конец предыдущего года4973443753124205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40477313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40282918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28291824
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10202540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4550500151970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5001519756430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5256683955156255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6839551562555403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1401216916660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2169166651840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1801256920665584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2569206655844629
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137537863227404
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37863227404397
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2080484222267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484222267377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3455427034490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427034496710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5256683955156255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6839551562555403
21103 Выручка за отчетный год23895248383175939207
21104 Выручка за предыдущий год24838317593211832118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24292260933343938644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26093334393148631486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-397-1255-16800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1255-16806320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-397-1255-16800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1255-16806320
23503 Прочие расходы за отчетный год372344262598
23504 Прочие расходы за предыдущий год344262584584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-769-15995710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15995716500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-769-1599571583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1599571650650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-769-15995710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15995716500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-769)/Стоимость активов (5256) = -14.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24292+0+0) = -1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-397)/Выручка (23895) = -1.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-769)/Выручка (23895) = -3.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.521

Индекс Альтмана Z = 2.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.173<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-1.66%), рентабельность компании (-3.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧИП-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить