Общество с ограниченной ответственностью "Пенобетон" ИНН:1002005824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94945296 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года183516041277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16041277869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183916201277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16201277930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183916201277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16201277930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года808080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года808080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года192449358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года449358370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272529438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529438450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года807400389
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400389120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года760691450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691450360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15671091839
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1091839480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183916201277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16201277930
21103 Выручка за отчетный год835687795
21104 Выручка за предыдущий год687795740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1009595740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год595740643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1749255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год925597
22203 Управленческие расходы за отчетный год945944
22204 Управленческие расходы за предыдущий год594455
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2683311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331142
23403 Прочие доходы за отчетный год717328
23404 Прочие доходы за предыдущий год73280
23503 Прочие расходы за отчетный год111332
23504 Прочие расходы за предыдущий год13329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-208937
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93733
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-208937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-208937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-208)/Стоимость активов (1839) = -11.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1009+0+94) = -24.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-268)/Выручка (835) = -32.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-208)/Выручка (835) = -24.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Х5 = Выручка/Активы = 0.454

Индекс Альтмана Z = 0.5

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-32.1%), рентабельность компании (-24.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пенобетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить