Общество с ограниченной ответственностью "Фортуна" ИНН:1002006190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307094 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2207221819372007
12104 Запасы на конец предыдущего года2218193720071564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14200117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2001170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3548114211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4811421167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2256228620510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2286205123350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2256228620512335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2286205123351631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года828000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года820000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1228122011941173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122011941173617
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102810668571162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106685711621014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102810668570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106685711620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2256228620512335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2286205123351631
21103 Выручка за отчетный год16167199431709919090
21104 Выручка за предыдущий год19943170991909022579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16159199171707818734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19917170781873422456
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год826210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26213560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год826210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26213560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год826210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26213560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82621356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2621356123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2256) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16159+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (16167) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (16167) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.195

Индекс Альтмана Z = 4.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить