ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1002006560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67887840 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184619621773
11504 Основные средства на конец предыдущего года196217731874
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4992630
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26302
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234522251773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года222517731876
12103 Запасы на конец отчетного года52312
12104 Запасы на конец предыдущего года3120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512434523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434523449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202113013254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130132542472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258517383789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173837892921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493039635562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396355624797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года185920500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205018030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186920601813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206018131146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306119033749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190337493651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306119033749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190337493651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493039635562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396355624797
21103 Выручка за отчетный год385845165125
21104 Выручка за предыдущий год451651254933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214123243957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232424234171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год171721921168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21922702762
22203 Управленческие расходы за отчетный год184718510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год185115340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1303411168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3411168762
23403 Прочие доходы за отчетный год84136226
23404 Прочие доходы за предыдущий год136226263
23503 Прочие расходы за отчетный год91168194
23504 Прочие расходы за предыдущий год168194246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1373091200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3091200779
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5442126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4212653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1912671074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2671074726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1912670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26710740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-191)/Стоимость активов (4930) = -3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2141+0+1847) = -3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (3858) = -3.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-191)/Выручка (3858) = -4.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.611

Индекс Альтмана Z = -0.31

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-3.37%), рентабельность компании (-4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить