Общество с ограниченной ответственностью "Победа" ИНН:1002006585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03888304 ОКВЭД:05.01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200227253279
11504 Основные средства на конец предыдущего года227253279306
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года889889889889
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года889889889889
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1089111611420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1116114211680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12994129901298613421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12990129861295813528
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4594594590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4594594630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47897
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345313454134520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1345413452134290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14542145701459414597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14570145941459714820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20201-19800-194130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19800-19413-190960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20191-19790-19403-19086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19790-19403-19086-18829
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10503999896389334
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9998963893348612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24229243622435924349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24362243592434825036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3473334360339970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3436033996336830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14542145691459414597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14570145941459714820
22203 Управленческие расходы за отчетный год3413492670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3492671830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-341-349-2670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-349-267-1830
23303 Проценты к уплате за отчетный год42222
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22221
23503 Прочие расходы за отчетный год56372575
23504 Прочие расходы за предыдущий год37267599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-401-388-3140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-388-315-2570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-401-388-314-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-388-315-257-312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-401-388-3140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-388-315-2570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Победа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Победа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Победа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-401)/Стоимость активов (14542) = -2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Победа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+341) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Победа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-341)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Победа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-401)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Победа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Победа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Победа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Победа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Победа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.581

Индекс Альтмана Z = -5.75

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Победа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Победа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить