Общество с ограниченной ответственностью "Рыботорговая сеть" ИНН:1002007733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67880105 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1352372933
11504 Основные средства на конец предыдущего года583800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1352372933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года583800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года709150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711731071
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8469674004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-142370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5208-2789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14227-1
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4500045000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года450000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4500045000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4318528375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17193417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4490431792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283841
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8469674004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591570
21103 Выручка за отчетный год83693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год836-2380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год138190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-843-2380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-138190
23403 Прочие доходы за отчетный год703011
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год58484409
23504 Прочие расходы за предыдущий год4090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10974-2788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-142270
24603 Прочее за отчетный год16310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9343-2788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-142270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-142270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9343)/Стоимость активов (84696) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1679+0) = -50.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-843)/Выручка (836) = -100.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9343)/Выручка (836) = 1117.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.058

Индекс Альтмана Z = 6.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-100.84%), рентабельность компании (1117.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рыботорговая сеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить