ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИНДЕРХОЛЬЦ" ИНН:1002007772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91291210 ОКВЭД:20.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23917912270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1791227010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23917912270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1791227010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99808647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8086474000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2400280000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32126633843925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266338439250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2820314634703972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3146347039724000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3059332535924042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3325359240424010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000400040004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000400040004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1139-779-490-280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-779-490-280-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2861322135103720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3221351037203960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14010482322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1048232250
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года58000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19810482322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1048232250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3059332535924042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3325359240424010
22203 Управленческие расходы за отчетный год623441392438
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44139243850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-623-441-392-438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-441-392-438-50
23403 Прочие доходы за отчетный год284164138143
23404 Прочие доходы за предыдущий год1641381430
23503 Прочие расходы за отчетный год816885
23504 Прочие расходы за предыдущий год68850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-420-345-262-300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-345-262-300-50
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24-1200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-12000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год60565260
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год56526010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-360-289-210-240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-289-210-240-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-360-289-210-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-289-210-240-40
32003 Величина капитала на 314000400040004000
32007 Величина капитала на 31-779-490-280-40
32008 Величина капитала на 313221351037203960
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))360289210240
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)360289210240
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))360289210240
33218 Убыток (ИТОГО)360289210240
33003 Величина капитала на 314000400040004000
33007 Величина капитала на 31-1139-779-490-280
33008 Величина капитала на 312861322135103720
36003 Чистые активы на 312861322135103720
36004 Чистые активы на 313221351137203960
41103 Поступления – всего за отчетный год7900890090000
41193 Прочие поступления за отчетный год7900890090000
41203 Платежи – всего за отчетный год8090121809675218
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3382904210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год191122115140
41293 Прочие платежи за отчетный год756111768913978
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-190-3280-675-218
43103 Поступления – всего за отчетный год2451621344143
43193 Прочие поступления за отчетный год245162134143
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2451621344143
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период55-3118-5413925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-360)/Стоимость активов (3059) = -11.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+623) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-623)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-360)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.449

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 6.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.62), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИНДЕРХОЛЬЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить