Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:1002007941 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940834 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460460460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4604600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460460460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4604600
12103 Запасы на конец отчетного года252125602831
12104 Запасы на конец предыдущего года256028310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4465084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года650840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257833023012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года330230120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303837623472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376234720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года460460460
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4604600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63514241601
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142416010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109518842061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188420610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года149413821411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138214110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149418781411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138214110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303837623472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376234720
21103 Выручка за отчетный год118971389211794
21104 Выручка за предыдущий год13892117940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113061245710193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12457101930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59114351601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143516010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год138016120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год161200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-789-1771601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17716010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-789-1771601
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17716010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-789-1771601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17716010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-789-1771601
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17716010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-789)/Стоимость активов (3038) = -25.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11306+1380+0) = -6.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-789)/Выручка (11897) = -6.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-789)/Выручка (11897) = -6.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.564

Индекс Альтмана Z = 0.339

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-6.63%), рентабельность компании (-6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить