ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС" ИНН:1002008046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13507456 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5654360
11504 Основные средства на конец предыдущего года43600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года565436301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4363010
12103 Запасы на конец отчетного года34124310
12104 Запасы на конец предыдущего года243100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430245158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2451580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года995681459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6814590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60735424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61736434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года364340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1102969
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12560
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года236276300
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2763000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года378317425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3174250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года995681459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6814590
21103 Выручка за отчетный год37111520488
21104 Выручка за предыдущий год15204880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28091155452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11554520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90236536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год365360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26333336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год333360
23203 Проценты к получению за отчетный год101
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год39250
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год1389
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29034928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37194
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25333024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25333024
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330240
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3135400
32008 Величина капитала на 3136400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3160700
33008 Величина капитала на 3161700
36003 Чистые активы на 3138100
36004 Чистые активы на 3136400
41103 Поступления – всего за отчетный год107900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год107900
41203 Платежи – всего за отчетный год91700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год12400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16200
42103 Поступления – всего за отчетный год3000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3000
42203 Платежи – всего за отчетный год26200
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год19200
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23200
43103 Поступления – всего за отчетный год15000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15000
43203 Платежи – всего за отчетный год6900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год8100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (995) = 25.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2809+639+0) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (3711) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (3711) = 6.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.632

Х5 = Выручка/Активы = 3.73

Индекс Альтмана Z = 5.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (6.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЕМЬЛЕССЕРВИС - ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить