ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "НОРД-ВУД" ИНН:1002008127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16819475 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года820
12103 Запасы на конец отчетного года429
12104 Запасы на конец предыдущего года290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1933997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19761072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19761154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1332724
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1342734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года633417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года633420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19761154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11530
21103 Выручка за отчетный год85574479
21104 Выручка за предыдущий год44790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46292852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39281627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16270
22203 Управленческие расходы за отчетный год3265809
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год663818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8180
23403 Прочие доходы за отчетный год1430
23503 Прочие расходы за отчетный год12947
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год677771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7710
24603 Прочее за отчетный год8048
24604 Прочее за предыдущий год480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год597723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год597723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7230
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317230
32008 Величина капитала на 317330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6100
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113320
33008 Величина капитала на 3113420
36003 Чистые активы на 3113420
36004 Чистые активы на 317330
41103 Поступления – всего за отчетный год77030
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год77030
41203 Платежи – всего за отчетный год60040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (597)/Стоимость активов (1976) = 30.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4629+0+3265) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (663)/Выручка (8557) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (597)/Выручка (8557) = 6.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.12

Индекс Альтмана Z = 9.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (6.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ НОРД-ВУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить