МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1002008134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24792767 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года320320
11504 Основные средства на конец предыдущего года3200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3200
12103 Запасы на конец отчетного года670110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41134631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7661875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55486616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58686936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55586355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58586655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58686936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69360
21103 Выручка за отчетный год789310972
21104 Выручка за предыдущий год109720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83915726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4985246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4985246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52460
23403 Прочие доходы за отчетный год1331383
23404 Прочие доходы за предыдущий год13830
23503 Прочие расходы за отчетный год32321
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6886608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66080
24603 Прочее за отчетный год111252
24604 Прочее за предыдущий год2520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7996356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7996356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63560
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 3163550
32008 Величина капитала на 3166550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7970
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7970
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7970
33218 Убыток (ИТОГО)7970
33003 Величина капитала на 31300300
33007 Величина капитала на 3155586355
33008 Величина капитала на 3158586655
36003 Чистые активы на 3158586655
36004 Чистые активы на 3166550
41103 Поступления – всего за отчетный год85277933
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83946385
41193 Прочие поступления за отчетный год1331548
41203 Платежи – всего за отчетный год96366058
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1946386
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46983391
41293 Прочие платежи за отчетный год29922281
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11091875
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11091875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-799)/Стоимость активов (5868) = -13.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8391+0+0) = -5.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-498)/Выручка (7893) = -6.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-799)/Выручка (7893) = -10.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 554.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 487.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 76.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 585.8

Индекс Альтмана Z = 620.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (76.6), коэффициент быстрой ликвидности (487.9), коэффициент текущей ликвидности (554.9), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.31%), рентабельность компании (-10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КРИВОПОРОЖСКОЕ ТЕПЛОСНАБЖАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить