ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ" ИНН:1002008254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794447 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2121
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210
12103 Запасы на конец отчетного года19915
12104 Запасы на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28451051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80402
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31241468
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31451489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года752511
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года773532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2023957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2372957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31451489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14890
21103 Выручка за отчетный год140737382
21104 Выручка за предыдущий год73820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111585784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29151598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1398791
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7910
22203 Управленческие расходы за отчетный год1020437
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год497370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3700
23403 Прочие доходы за отчетный год475198
23404 Прочие доходы за предыдущий год1980
23503 Прочие расходы за отчетный год22057
23504 Прочие расходы за предыдущий год570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год752511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год752511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год752511
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5110
32003 Величина капитала на 31210
32007 Величина капитала на 315110
32008 Величина капитала на 315320
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7520
33003 Величина капитала на 31210
33007 Величина капитала на 317520
33008 Величина капитала на 317730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (752)/Стоимость активов (3145) = 23.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11158+1398+1020) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (14073) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (752)/Выручка (14073) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 5.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (5.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ - ЦЕНТР КОМПЛЕКСНОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить