ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНА" ИНН:1002008543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24799700 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20350
12103 Запасы на конец отчетного года2160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2263400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2263400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4000
21103 Выручка за отчетный год33610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16840
22203 Управленческие расходы за отчетный год3150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-650)/Стоимость активов (2263) = -28.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2012+1684+315) = -16.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-650)/Выручка (3361) = -19.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-650)/Выручка (3361) = -19.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.215

Индекс Альтмана Z = -5.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-19.34%), рентабельность компании (-19.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить