ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОНДОПОГАЛЕСТОРГ" ИНН:1003000321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00270372 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2225127275211793076
11504 Основные средства на конец предыдущего года272752117930763795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2225127275211810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272752118131890
12103 Запасы на конец отчетного года72307468608165
12104 Запасы на конец предыдущего года3074686081659166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100011367991158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1136799860997
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113147172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113147172267
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года661574140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1584142980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1139448082200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4481822094950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23390317552940112684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31756294011268414669
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4154154150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4154152140
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7074000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8890000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1038992810380
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1038103812390
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5353530
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5353530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8488-3014-22300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3013-2230840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года927382-7241590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7383-7241590852
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66589296141500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92961415002700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66589296141500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года92961415000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2650235848093656
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2358480936561450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1399012719111667438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127191116674389667
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1664015077159750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1507715975110940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23390317552940112684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31756294011268414669
21103 Выручка за отчетный год171088190995812105378
21104 Выручка за предыдущий год8190995812105378103218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132396199872225105211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год619987222579649102519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386919911235870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1991123587257290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год634516707169040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1670716904195590
22203 Управленческие расходы за отчетный год2332486050820
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4860508260030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4808-165616010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-165616011670
23303 Проценты к уплате за отчетный год150625652938804
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25652938804915
23403 Прочие доходы за отчетный год447669129333012
23404 Прочие доходы за предыдущий год69129333010772
23503 Прочие расходы за отчетный год335028491227732
23504 Прочие расходы за предыдущий год284912277321014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5188-158-16300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-158-163016430
24603 Прочее за отчетный год2866256000
24604 Прочее за предыдущий год6256005950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5474-783-22301048
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-783-22301048-964
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5474-783-22300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-783-223010480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5474)/Стоимость активов (23390) = -23.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13239+6345+2332) = -21.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4808)/Выручка (17108) = -28.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5474)/Выручка (17108) = -32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.549

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -5.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-28.1%), рентабельность компании (-32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОНДОПОГАЛЕСТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить