Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:1003000522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24858147 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года479851305462
11504 Основные средства на конец предыдущего года513054625794
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года486648664866
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года486648664866
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9664999610328
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99961032810660
12103 Запасы на конец отчетного года122914052056
12104 Запасы на конец предыдущего года140520562575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123054050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3054050442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124117106106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171061063017
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109051170616434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117061643413677
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года394394394
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года394394394
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года805890638920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года906389208708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885298579714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года985797149502
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57415476122
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154761223774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1479302598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302598402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205318496720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184967204175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109051170616434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117061643413677
21103 Выручка за отчетный год202581913021941
21104 Выручка за предыдущий год19130219410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167191579418497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15794184970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353933363444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333634440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год319929843036
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год298430360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год340352408
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3524080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год340352408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3524080
24603 Прочее за отчетный год224209196
24604 Прочее за предыдущий год2091960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116143212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1432120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116143212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1432120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (10905) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (340)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16719+3199+0) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (340)/Выручка (20258) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (20258) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.312

Индекс Альтмана Z = 4.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить