ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕБЕЛЬ" ИНН:1003000547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24845618 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630669887670
11504 Основные средства на конец предыдущего года698876707840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630669887670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698876707840
12103 Запасы на конец отчетного года146071749012947
12104 Запасы на конец предыдущего года17490129474884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1805131368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184213681245
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17780102807880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1028078808130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219527695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года527695214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344112831022890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301392289014473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407173529830560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371273056022313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года383523411030049
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года341103004920494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383623412030059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341203005920504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23551178501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30075011809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23551178501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30075011809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407173529830560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371273056022313
21103 Выручка за отчетный год270143108332846
21104 Выручка за предыдущий год310833284635555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223582441522770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244152275526338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4656666810076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6668100919217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4656666810076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6668100919217
23403 Прочие доходы за отчетный год44300
23503 Прочие расходы за отчетный год2552216489
23504 Прочие расходы за предыдущий год207489268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484444529587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год646196028949
24603 Прочее за отчетный год51100
24604 Прочее за предыдущий год200800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433344529587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год445396028949
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год433344529587
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год445396028949

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4333)/Стоимость активов (40717) = 10.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22358+0+0) = 20.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4656)/Выручка (27014) = 17.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4333)/Выручка (27014) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.29

Индекс Альтмана Z = 23.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (7.06), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (17.24%), рентабельность компании (16.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить