Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Хозяюшка" ИНН:1003000716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16822112 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года445
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года455
11503 Основные средства на конец отчетного года332363432
11504 Основные средства на конец предыдущего года363432502
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336367437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года367437507
12103 Запасы на конец отчетного года376933363148
12104 Запасы на конец предыдущего года333631483329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2039226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3922630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года643134407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134407214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года408
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443635093789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350937893587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477238764226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387642264094
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года240240240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года240240240
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года210210210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года210210210
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224311751618
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11751618993
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279317252168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172521681543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154514011889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140118892382
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года434750169
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года750169169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197921512058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215120582551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477238764226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387642264094
21103 Выручка за отчетный год357163316635936
21104 Выручка за предыдущий год331663593633756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316713060932916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год306093291631760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404525573020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255730201996
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404525573020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год255730201996
23403 Прочие доходы за отчетный год2338
23404 Прочие доходы за предыдущий год3810
23503 Прочие расходы за отчетный год4610
23504 Прочие расходы за предыдущий год61015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406425543018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255430181991
24603 Прочее за отчетный год925809898
24604 Прочее за предыдущий год809898812
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313917452120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174521201179
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год313917452120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174521201179
32003 Величина капитала на 3124000
32005 Величина капитала на 3121000
32006 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31117500
32008 Величина капитала на 31172500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)313900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)313900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)207100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193000
33278 Дивиденды (ИТОГО)193000
33003 Величина капитала на 3124000
33005 Величина капитала на 3121000
33006 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31224300
33008 Величина капитала на 31279300
36003 Чистые активы на 31279300
36004 Чистые активы на 31172500
41103 Поступления – всего за отчетный год3571600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3570500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1100
41203 Платежи – всего за отчетный год3520700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2642700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год657300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год87900
41293 Прочие платежи за отчетный год14800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период50900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3139)/Стоимость активов (4772) = 65.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31671+0+0) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4045)/Выручка (35716) = 11.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3139)/Выручка (35716) = 8.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.658

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.852

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.411

Индекс Альтмана Z = 13.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (11.33%), рентабельность компании (8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Хозяюшка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить