Закрытое акционерное общество "Кондопожстрой" ИНН:1003000762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01256003 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219225312540
11504 Основные средства на конец предыдущего года253125402785
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года268526852685
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года268526852685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года487752165225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521652255470
12103 Запасы на конец отчетного года162019
12104 Запасы на конец предыдущего года201986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586227941355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279413552808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587828141376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281413762895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075580306601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года803066018365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года343434
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года343434
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года72000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9620981
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года513751684227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420642274762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года589352044263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520442635779
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года282828
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года282828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года282828
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года282828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года451827982310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279823102558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483427982310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279823102558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075580306601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года803066018365
21103 Выручка за отчетный год3844158451995
21104 Выручка за предыдущий год1584519955889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2871142493685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1424936857993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9731596-1690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1596-1690-2104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9731596-1690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1596-1690-2104
23303 Проценты к уплате за отчетный год5300
23403 Прочие доходы за отчетный год1705101339
23404 Прочие доходы за предыдущий год101339445
23503 Прочие расходы за отчетный год1730456995
23504 Прочие расходы за предыдущий год456995812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8951150-1346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1150-1346-2471
24603 Прочее за отчетный год206209160
24604 Прочее за предыдущий год209160125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год689941-1506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год941-1506-2596
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год242019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год931941-1487
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год941-1487-2596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (689)/Стоимость активов (10755) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2871+0+0) = 33.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (3844) = 25.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (689)/Выручка (3844) = 17.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.212

Индекс Альтмана Z = 2.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (25.31%), рентабельность компании (17.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Кондопожстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить