ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:1003001967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24797776 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3770
11504 Основные средства на конец предыдущего года70104
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77607760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77607975
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5224552245
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5224555565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6000960021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6002163543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6004560091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6009163647
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2424
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6464
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6464
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5982459869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5986959423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5991259957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5995759511
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года133133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14003
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1344136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6004560091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6009163647
21104 Выручка за предыдущий год5729149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5729149
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3451
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год512210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5216939
23503 Прочие расходы за отчетный год1127
23504 Прочие расходы за предыдущий год2714394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49442917
24604 Прочее за предыдущий год473506
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44739411
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45447
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44739411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (60045) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+34+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 58.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 450.466

Индекс Альтмана Z = 479.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (58.37), коэффициент текущей ликвидности (58.37), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (78.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить