Общество с ограниченной ответственностью "ПАРАД-плюс" ИНН:1003002992 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65699560 ОКВЭД:05.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507903456972277835
11504 Основные средства на конец предыдущего года34569722778350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507903456972270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34569722778350
12103 Запасы на конец отчетного года11844050448116756514
12104 Запасы на конец предыдущего года504481167565140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12902678500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6785000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5738190324223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9032422310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28619285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6192850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19170358142121090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года581421210966220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242493927111933714456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92711193361445659
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4840484000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года48401000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8221822100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8221822100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1706700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67-169800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132311312865338132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13128653381326
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7100013138185185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года131381851850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года71000131381850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года131381851850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1512068283743005
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года828374300512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70566636142423132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года663614242313241
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15826266445126180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664451261861390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242493927111933714456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92711193361445659
21103 Выручка за отчетный год69476685980980
21104 Выручка за предыдущий год6859809800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год628316717881020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67170200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6645142-7120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1428098-200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1906000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2752142000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1420000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1987-1278-7120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1278-712-200
23303 Проценты к уплате за отчетный год131652946150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29461500
23403 Прочие доходы за отчетный год115883500051
23404 Прочие доходы за предыдущий год35000510
23503 Прочие расходы за отчетный год304163272126
23504 Прочие расходы за предыдущий год1633711264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1061765-15990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1765-1698-950
24603 Прочее за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1031765-1599-95
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1765-1698-95-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год103176500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1765-169800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (242493) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62831+1906+2752) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1987)/Выручка (69476) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (69476) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 5.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАРАД-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить